监管机构就合资格延期年金保单和可扣税自愿性供款的销售手法联合展开乔装客户检查计划
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以下新闻稿由保险业监管局、强制性公积金计划管理局和香港金融管理局联合发布：
保险业监管局（保监局）、强制性公积金计划管理局（积金局）和香港金融管理局（金管局）今日（十二月二十九日）发布通函（只有英文），宣布将联合展开乔装客户检查计划（乔装客户计划），以了解中介人（注）在香港销售两种可扣税产品的手法，分别为合资格延期年金保单（Qualifying Deferred Annuity Policies（QDAP））和强积金可扣税自愿性供款（MPF Tax-deductible Voluntary Contributions（TVC））。这次是三个金融监管机构首度联手进行此类型计划。
政府自二○一九／二○的课税年度起，为购买QDAP或作出TVC的纳税人提供薪俸税和个人入息课税的税务扣除，以鼓励他们为退休储蓄。由于中介人在协助纳税人选择QDAP和TVC产品上扮演重要角色，三个金融监管机构希望透过乔装客户计划更深入地了解他们的销售手法。乔装客户计划的检查结果将用以补足各监管机构的政策和监管工作，并评估相关法定和监管目标的达成程度。所有受保监局、积金局及金管局规管（视情况而定）并于香港销售或推广QDAP和TVC的中介人，都是乔装客户计划的对象。
保监局执行董事（长期业务）许美莹表示：「投保人依赖QDAP为其退休规划的一个重要部分。我们必须确保投保人获得公平对待，以及QDAP的销售符合适用的监管要求，包括客户风险评估、财务需要分析、建议的合适性，以及产品和风险披露等。」
积金局营运总监及执行董事朱擎知表示：「积金局鼓励强积金计划成员在强制性供款以外作自愿性供款，以增加退休储备。随着TVC的帐户数目及供款款额持续大幅增长，是次乔装客户检查计划将会为规管机构监管中介人的工作提供宝贵的参考资料，进一步改善中介人推销及销售TVC的手法。」
金管局助理总裁（银行操守）区毓麟表示：「乔装客户检查计划有助监管机构了解中介人的销售模式，并从而识别出良好的销售手法和需要改善的地方。今次联合行动亦同时展示了监管机构在推动金融业内有关公平待客文化方面的协作。」
乔装客户计划预计于二○二二年一月展开。三个监管机构将会视乎计划结果，与业界分享在当中识别到与整体行业有关的问题和良好做法。
注：中介人指
（a）《保险业条例》第2（1）条所界定的持牌保险中介人；
（b）《强制性公积金计划条例》第2（1）条所界定的注册强积金中介人；和
（c）《银行业条例》第2（1）条所界定的认可机构。
完
2021年12月29日（星期三）
香港时间18时15分
香港时间18时15分