指定具本地系统重要性认可机构
＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
香港金融管理局（金管局）已完成对具本地系统重要性认可机构（D-SIB）名单的年度评估。根据评估结果，被指定为D-SIB的认可机构名单维持不变，与金管局于二○一五年十二月三十一日公布的D-SIB名单相同。有关的D-SIB名单载于附件。
根据D-SIB框架，每间被指定为D-SIB的认可机构须在接获被指定的正式通知起计12个月内，就计算其监管缓冲资本加入较高吸收亏损能力资本要求（HLA资本要求）。按照巴塞尔银行监管委员会就评估D-SIB及具全球系统重要性银行框架所定的分阶段实施安排，HLA资本要求将与防护缓冲资本及逆周期缓冲资本同期在二○一六至二○一九年分阶段实施。最终适用于D-SIB的HLA资本要求（以认可机构的普通股权一级资本（CET1资本）占其风险加权资产（根据《银行业（资本）规则》计算）的百分比表示）将会介乎1%至3.5%之间（视乎所评定该D-SIB的系统重要性而定）。根据分阶段实施规定（载于《银行业（资本）规则》第3V（2）条），二○一八年适用的HLA资本要求水平将提高至0.75%至2.625%之间（二○一七年则为0.50%至1.75%之间）。
有关指定D-SIB决定的详情见金管局网站所载发给认可机构的「D-SIB公布」。
背景
一．香港的D-SIB框架
《银行业（资本）规则》及金管局的D-SIB监管制度参照巴塞尔银行监管委员会于二○一二年十月发出的《处理具本地系统重要性银行的框架》制定，赋权金融管理专员（i）指定其认为就香港的银行及金融体系而言具系统重要性的认可机构为D-SIB，及（ii）规定该被指定为D-SIB的认可机构遵从额外HLA资本要求。
对D-SIB施加HLA资本要求是为了减低这些银行不能持续经营的概率。一旦这些银行倒闭，对本地金融体系以至更广泛的经济体系可能造成巨大影响，有见及此，施加HLA资本要求是审慎及合理的做法。
二．被指定为D-SIB的认可机构须遵从的HLA资本要求
《银行业（资本）规则》第3U及3V条（已于二○一五年一月一日生效）赋权金融管理专员指定D-SIB及参照金融管理专员所评估该等D-SIB具有的本地系统重要性的程度，决定该等D-SIB须遵从的HLA资本要求。为达到这个目的，在金管局的D-SIB监管制度内被指定为D-SIB的认可机构会被分配至不同的HLA资本要求组别。采用组别法，是要反映香港认可机构的多元化性质及不同程度的系统重要性。
被指定的D-SIB必须在接获被指定的通知起计的12个月内将HLA资本要求计算在其监管缓冲资本中。HLA资本要求共分为5个组别，介乎1%至3.5%之间，初期只会将D-SIB列入头4个组别（即1%、1.5%、2%及2.5%），3.5%的最高要求则为空置组别，藉以防止D-SIB的系统重要性进一步提高。HLA资本要求已于二○一六年一月起开始分阶段实施，并会于二○一九年一月达到全面实施。即是说由二○一六至二○一八年间适用于D-SIB的HLA资本要求只会是十足的HLA资本要求的某个百分比，并会按每年25%的比例逐年递增。分阶段实施的HLA资本要求详情如下＊:
| HLA资本要求 组别 |
二○一六年 | 二○一七年 | 二○一八年 | ≥二○一九年 |
| 5 | 0.875% | 1.75% | 2.625% | 3.5% |
| 4 | 0.625% | 1.25% | 1.875% | 2.5% |
| 3 | 0.5% | 1% | 1.5% | 2% |
| 2 | 0.375% | 0.75% | 1.125% | 1.5% |
| 1 | 0.25% | 0.5% | 0.75% | 1% |
适用于D-SIB的HLA资本要求（连同逆周期缓冲资本）以延展《巴塞尔协定三》防护缓冲资本的方式实施。因此，一旦D-SIB的CET1资本比率降至经延展的缓冲资本范围内，该D-SIB可作出的酌情分派会受到限制。此举的效果是使D-SIB保留盈利，以提高监管资本。
＊然而，由于D-SIB的系统重要性程度可能会有变化，因此被列入某HLA资本要求组别的D-SIB并不一定会在整个分阶段实施期内都维持在同一组别内。
完
2016年12月30日（星期五）
香港时间17时55分
香港时间17时55分